“Pernyataan resmi dari badan pengawas audit menyebutkan bahwa seluruh akun keuangan sektor publik pemerintah tidak sesuai dengan tujuan yang diinginkan setelah runtuhnya sistem “red flag” yang memeriksa miliaran pound pengeluaran di pemerintah daerah. National Audit Office (NAO) mengatakan bahwa tidak mungkin untuk menyetujui angka pengeluaran publik terkini dari pemerintah sebagai akurat karena ketidakandalan data keuangan yang terkait dengan ratusan dewan, kepolisian, dan otoritas pemadam kebakaran. Keputusan NAO yang belum pernah terjadi sebelumnya untuk “menyatakan bahwa tidak dapat memberi jaminan” atas akun pemerintah terjadi akibat peringatan bahwa kekurangan yang kronis dalam sistem audit dewan – dianggap sebagai indikator “peringatan dini” kegagalan atau pelanggaran keuangan – bisa mengakibatkan lebih banyak dewan mengalami kebangkrutan. Hanya satu dari 10 otoritas lokal yang mengirimkan akun formal pengeluaran mereka pada tahun 2022-23. Dari 90% sisanya, separuh gagal mengirimkan data keuangan sama sekali dan separuh lagi mengirimkan akun yang belum diaudit, demikian kata NAO. Sir Geoffrey Clifton-Brown, ketua komite keuangan publik DPR, mengatakan bahwa sangat tidak memuaskan bahwa NAO tidak dapat memberikan pengesahan akun. “Apabila masalah ini tidak diatasi, akan semakin sulit untuk menuntut pertanggungjawaban para pemimpin lokal dan akan ada lebih banyak cerita mengerikan tentang dewan yang gagal,” katanya. NAO mengatakan bahwa kekurangan dalam data keuangan dewan disebabkan oleh tumpukan lama dalam audit dewan, dengan banyak dewan yang gagal selama tahun-tahun untuk mengirimkan akun, atau mengirimkan akun yang belum diaudit, yang mencakup puluhan miliar pound pengeluaran dan keputusan investasi. 129 dewan Inggris yang tidak mengirimkan akun apa pun selama dua tahun keuangan terakhir termasuk Dewan Kota Woking, dan Spelthorne. Birmingham termasuk dalam 58 dewan lainnya yang gagal mengirimkan data untuk tahun 2022-23. Angka terpisah menunjukkan tujuh otoritas lokal yang gagal mengaudit akun mereka selama lima tahun atau lebih, termasuk dewan Slough, yang dinyatakan bangkrut efektif pada tahun 2021, dan kemudian diketahui memiliki kekurangan serius dan telah lama tertanam dalam manajemen dan pemeriksaan finansial. Dewan Spelthorne di Surrey, yang kontroversialnya meminjam lebih dari £1 miliar untuk berinvestasi di properti komersial, juga gagal mengirimkan lima tahun atau lebih data keuangan. Ketika Dewan Woking dilanda pailit pada tahun 2023 dengan £2 miliar utang setelah serangkaian peminjaman yang liar, terungkap bahwa mereka gagal mengirimkan data audit selama empat tahun. Menteri mengatakan bahwa sistem audit lokal yang rusak di Inggris diwarisi dari pemerintah Tory. Mereka terus maju dengan rencana untuk me-reset sistem audit dengan secara efektif memungkinkan dewan untuk meneruskan akun diaudit pra-2022-23 tanpa ditandatangani secara resmi, dan memberi mereka lebih banyak waktu untuk mengaudit akun tahun-tahun mendatang. Meskipun langkah ini mungkin memungkinkan audit otoritas lokal dibangun kembali dari waktu ke waktu, ini tidak mungkin memuaskan NAO, yang kemungkinan akan terus menolak mengesahkan “seluruh akun pemerintah”, rangkaian konsolidasi laporan keuangan untuk sektor publik Inggris, karena ketidakpastian seputar keuangan dewan. Menteri juga diharapkan akan menghapus Office for Local Government (Oflog), badan yang belakangan didirikan 18 bulan yang lalu oleh mantan sekretaris pemerintah lokal, Michael Gove, untuk memeriksa dewan. Menteri berpendapat bahwa Oflog tidak efisien dan tidak efektif. Akar krisis audit – yang dijelaskan oleh seorang ahli sebagai “bencana administrasi publik” – kembali ke keputusan Menteri Pemerintah Lokal sebelumnya, Eric Pickles, pada tahun 2015 untuk menghapus Komisi Audit, yang memberikan pengawasan terhadap keuangan dan audit dewan, serta menciptakan pasar swasta dalam mengaudit akun otoritas lokal.”
