Catatan Editor: Ini adalah versi terbaru dari sebuah cerita yang awalnya diterbitkan pada 14 April 2023.
New York CNN – Hari ini, 18 April, merupakan batas waktu resmi untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal dan negara bagian untuk tahun 2022. (Ternyata, hari ini juga merupakan Hari National Animal Crackers bagi mereka yang merayakannya.)
Apakah Anda sudah mengajukan pengembalian pajak atau masih perlu melakukannya, kabar baiknya adalah musim pengajuan pajak ini berjalan jauh lebih lancar daripada tiga tahun sebelumnya yang terpengaruh oleh pandemi.
“Musim pengajuan pajak ini adalah musim pajak pertama sejak 2019 di mana IRS dan negara berada pada posisi normal,” kata Komisioner IRS Danny Werfel dalam sebuah telepon dengan para wartawan.
Sebagai contoh, Werfel mencatat bahwa sejak Januari, berkat adanya penambahan dana baru setelah beberapa tahun pemotongan anggaran, karyawan IRS telah dapat menjawab 87% panggilan dari pengajuan dengan pertanyaan. Tahun lalu, mereka menjawab kurang dari 15%. Dan waktu tunggu pada panggilan tersebut berkurang menjadi hanya 4 menit musim pengajuan ini dari 27 menit musim pengajuan sebelumnya.
Badan ini juga menambahkan sejumlah alat online baru untuk pengaju pajak, tambahnya.
Tidak semua orang harus mengajukan pada 18 April: Jika Anda tinggal di daerah bencana yang dideklarasikan secara federal, memiliki bisnis di sana — atau memiliki dokumen pajak yang relevan disimpan oleh bisnis di daerah tersebut — kemungkinan IRS sudah memperpanjang tenggat waktu pengajuan dan pembayaran untuk Anda. Berikut di mana Anda dapat menemukan tanggal perpanjangan spesifik untuk setiap daerah bencana.
Atas banyak putaran cuaca ekstrem dalam beberapa bulan terakhir, misalnya, pengajuan pajak di sebagian besar California — yang menyumbang 10% hingga 15% dari semua pengajuan federal — sudah diberikan perpanjangan hingga 16 Oktober untuk mengajukan dan membayar, menurut juru bicara IRS.
Jika Anda anggota angkatan bersenjata dan saat ini atau baru-baru ini ditempatkan di zona pertempuran, tenggat waktu pengajuan dan pembayaran pajak 2022 Anda kemungkinan besar diperpanjang selama 180 hari. Tetapi tenggat waktu pengajuan dan pembayaran yang diperpanjang secara spesifik akan bergantung pada hari Anda meninggalkan (atau meninggalkan) zona pertempuran. Publikasi IRS ini menawarkan detail lebih lanjut.
Terakhir, jika Anda menghasilkan sedikit atau tidak ada uang tahun lalu (biasanya kurang dari $12,950 untuk pengaju tunggal dan $25,900 untuk pasangan yang menikah), Anda mungkin tidak diwajibkan untuk mengajukan pengembalian. Tetapi Anda mungkin ingin melakukannya jika Anda mengira Anda memenuhi syarat untuk pengembalian pajak berkat, misalnya, kredit pajak yang dapat ditarik seperti Kredit Pajak Pendapatan yang Diperoleh. (Gunakan alat IRS ini untuk menilai apakah Anda diharuskan mengajukan pengembalian tahun ini.) Anda juga kemungkinan besar memenuhi syarat untuk menggunakan IRS Free File (ditujukan untuk mereka dengan penghasilan kotor yang disesuaikan sebesar $73,000 atau kurang) sehingga tidak akan dikenakan biaya untuk mengirimkan pengembalian.
Gaji Anda mungkin bukan satu-satunya sumber penghasilan Anda: Jika Anda memiliki satu pekerjaan penuh waktu, Anda mungkin berpikir itu adalah satu-satunya penghasilan yang Anda dapatkan dan harus dilaporkan. Tetapi itu tidak selalu benar.
Sumber penghasilan potensial lain yang dapat dikenai pajak dan dilaporkan termasuk:
– Bunga tabungan Anda
– Penghasilan investasi (misalnya, dividen dan keuntungan modal)
– Pembayaran untuk pekerjaan paruh waktu atau musiman, atau kerja sampingan
– Penghasilan pengangguran
– Manfaat keamanan sosial atau distribusi dari akun pensiun
– Tips
– Kemenangan judi
– Penghasilan dari properti sewa yang Anda miliki
Atur dokumen pajak Anda: Pada saat ini, Anda seharusnya sudah menerima setiap dokumen pajak yang pihak ketiga harus mengirimkan kepada Anda (majikan Anda, bank, pialang, dll.).
Jika Anda tidak ingat menerima salinan fisik formulir pajak melalui pos, periksalah email dan akun online Anda — dokumen mungkin telah dikirimkan kepada Anda secara elektronik.
Berikut adalah beberapa formulir pajak yang mungkin sudah Anda terima:
– W-2 dari pekerjaan gaji atau upah Anda
– 1099-B untuk keuntungan dan kerugian modal pada investasi Anda
– 1099-DIV dari pialang atau perusahaan tempat Anda memiliki saham untuk dividen atau distribusi lain dari investasi mereka
– 1099-INT untuk bunga lebih dari $10 pada tabungan Anda di lembaga keuangan
– 1099-NEC dari klien Anda, jika Anda bekerja sebagai kontraktor
– 1099-K untuk pembayaran barang dan jasa melalui platform pihak ketiga seperti Venmo, CashApp atau Etsy. 1099-K diperlukan jika Anda menghasilkan lebih dari $20.000 dalam lebih dari 200 transaksi selama tahun tersebut. (Tahun depan ambang batas pelaporan turun menjadi $600.) Tetapi bahkan jika Anda tidak mendapatkan 1099-K, Anda tetap harus melaporkan seluruh pendapatan yang Anda hasilkan melalui platform pihak ketiga pada tahun 2022.
– 1099-R untuk distribusi lebih dari $10 yang Anda terima untuk pensiun, anuitas, akun pensiun, rencana bagi hasil atau kontrak asuransi
– SSA-1099 atau SSA-1042S untuk manfaat keamanan sosial yang diterima.
“Perhatikan bahwa tidak ada formulir untuk beberapa penghasilan yang dapat dikenai pajak, seperti hasil dari menyewakan properti liburan Anda, yang berarti Anda bertanggung jawab untuk melaporkannya sendiri,” menurut Illinois CPA Society.
Salah satu cara terakhir menit untuk mengurangi tagihan pajak Anda tahun 2022: Jika Anda memenuhi syarat untuk membuat kontribusi dapat dikurangkan pajak ke IRA dan belum melakukannya untuk tahun lalu, Anda memiliki waktu hingga 18 April untuk berkontribusi hingga $6.000 ($7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih). Hal itu akan mengurangi tagihan pajak Anda dan menambah dana pensiun Anda.
Periksa kembali pengembalian Anda sebelum mengirimkannya: Lakukan ini baik Anda menggunakan perangkat lunak pajak atau bekerja dengan seorang ahli persiapan pajak profesional.
Kesalahan kecil dan kelalaian dapat menunda pemrosesan pengembalian Anda (dan penerbitan pengembalian Anda jika Anda berhak mendapatkannya). Anda ingin menghindari hal-hal seperti memiliki kesalahan ketik dalam nama Anda, tanggal lahir, nomor jaminan sosial, atau nomor deposito langsung; memilih status pengajuan yang salah (misalnya, menikah vs. lajang); membuat kesalahan matematika yang sederhana; atau meninggalkan kolom yang diperlukan kosong.
Apa yang harus dilakukan jika Anda tidak dapat mengajukan pada 18 April: Jika Anda tidak dapat mengajukan pada Selasa mendatang, isi Formulir 4868 secara elektronik atau kertas dan kirimkan pada 18 April. Anda akan diberikan perpanjangan enam bulan otomatis untuk mengajukan.
Namun, perpanjangan pengajuan bukanlah perpanjangan pembayaran. Anda akan dikenai bunga (saat ini berjalan pada 7%) dan denda atas jumlah apa pun yang masih Anda hutangi untuk tahun 2022 tetapi belum dibayar pada 18 April.
Jadi jika Anda curiga masih berhutang pajak — mungkin Anda memiliki beberapa penghasilan di luar pekerjaan Anda di mana pajak tidak dipotong atau Anda mendapatkan keuntungan modal besar tahun lalu — perkirakan sekitar berapa banyak lagi yang Anda hutangi dan kirimkan uang tersebut kepada IRS pada Selasa.
Anda dapat memilih untuk melakukannya melalui pos, melampirkan cek pada formulir permintaan perpanjangan Anda. Pastikan amplop Anda dicap no lebih lambat dari 18 April.
Atau cara yang lebih efisien adalah membayar apa yang Anda hutangi secara elektronik di IRS.gov, kata CPA Damien Martin, mitra pajak di EY. Jika Anda melakukannya, IRS mencatat Anda tidak perlu mengajukan Formulir 4868. “IRS akan secara otomatis memproses perpanjangan waktu untuk mengajukan,” catat badan tersebut dalam petunjuknya.
Jika Anda memilih untuk membayar secara elektronik langsung dari rekening bank Anda, yang gratis, pilih “perpanjangan” dan kemudian “tahun pajak 2022” ketika diberikan pilihan.
Anda juga dapat membayar dengan kartu kredit atau debit, tetapi Anda akan dikenakan biaya proses. Melakukannya, namun, mungkin akan menjadi jauh lebih mahal daripada hanya biaya jika Anda mengisi pembayaran pajak Anda tetapi tidak melunasi tagihan kartu kredit Anda sepenuhnya setiap bulan, karena kemungkinan Anda membayar bunga tinggi atas saldo yang masih terutang.
Jika Anda tidak dapat membayar apa yang Anda hutangi secara penuh, IRS memiliki beberapa opsi rencana pembayaran. Tetapi mungkin cerdas untuk pertama-tama berkonsultasi dengan seorang akuntan publik bersertifikasi atau seorang persiapan pajak profesional yang merupakan agen yang terdaftar untuk memastikan Anda membuat pilihan terbaik untuk keadaan Anda.
Jika Anda masih berhutang pajak penghasilan ke negara bagian Anda, ingat bahwa Anda mungkin perlu menjalani latihan serupa untuk mengajukan perpanjangan dan membuat pembayaran kepada departemen pendapatan negara Anda, kata Martin.
Gunakan asisten pajak interaktif untuk pertanyaan dasar yang mungkin Anda miliki: IRS menyediakan “asisten pajak interaktif” yang dapat membantu Anda menjawab lebih dari 50 pertanyaan dasar yang berkaitan dengan keadaan pribadi Anda tentang penghasilan, potongan, kredit, dan pertanyaan teknis lainnya.
Jika Anda sudah mengajukan pengembalian Anda, Anda mungkin senang karena sudah selesai. Tetapi Anda mungkin masih memiliki beberapa pertanyaan tentang apa yang akan terjadi selanjutnya.
Bagaimana dengan pengembalian saya: Jika Anda berhak atas pengembalian, IRS biasanya mengirimkannya dalam waktu 21 hari setelah menerima pengembalian Anda. Ketika milik Anda tiba, mungkin lebih kecil dari tahun lalu, bahkan jika kehidupan keuangan Anda tidak berubah banyak. Itu karena sejumlah keringanan pajak terkait Covid kadaluwarsa.
Sejauh ini, rata-rata pengembalian yang dibayarkan adalah $2.878 untuk minggu yang berakhir pada 7 April, turun dari $3.175 pada titik yang sama dalam musim pengajuan tahun lalu.
Apakah saya akan diaudit?: Alasan dan metode pemeriksaan pajak seorang wajib pajak bisa bervariasi — dan banyak audit berakhir tanpa perubahan, yang berarti Anda tidak akan membayar lebih banyak kepada IRS. Tetapi satu hal yang umum untuk sebagian besar pengaju pajak AS: Tingkat audit sangat rendah.
Untuk pengaju dengan pendapatan antara $50.000 dan $200.000, hanya 0,1% dari mereka yang diaudit pada tahun 2020, menurut data terbaru dari IRS. Bahkan untuk pengaju dengan pendapatan sangat tinggi, tingkat audit sangat rendah: Hanya 0,4% bagi mereka yang melaporkan pendapatan antara $1 juta dan $5 juta; 0,7% bagi mereka dengan pendapatan antara $5 juta dan $10 juta; dan 2,4% bagi pengembalian dengan pendapatan lebih dari $10 juta.
Jika Anda melaporkan pendapatan antara $400.000 atau lebih, IRS akan menggunakan uang dari Undang-Undang Penurunan Inflasi untuk memperkuat upayanya kepatuhan untuk fokus lebih pada memeriksa individu dengan pendapatan tinggi. Mengenai pengaju dengan pendapatan di bawah level itu, dia mengatakan ia tidak mengantisipasi adanya perubahan dalam kemungkinan mereka untuk diaudit.