Perusahaan riset Morningstar menilai 10 rencana H.S.A. pada bulan Oktober menggunakan kriteria seperti biaya, bunga tabungan, dan pilihan investasi. (Perusahaan hanya melihat rekening yang tersedia langsung kepada individu, bukan yang ditawarkan melalui pengusaha, sehingga rincian dapat bervariasi.) Fidelity Investments adalah satu-satunya penyedia yang dinilai “tinggi” secara keseluruhan untuk pengeluaran dan investasi. H.S.A. miliknya menawarkan tingkat bunga tabungan jauh di atas 2 persen, sementara pesaingnya membayar kurang dari 1 persen.
“Itu adalah kekurangan besar,” kata Greg Carlson, analis riset senior di Morningstar.
Berikut adalah beberapa pertanyaan dan jawaban tentang akun kesehatan:
Bagaimana cara terbaik menghindari memiliki uang yang tersisa di F.S.A.?
Sara Taylor, direktur senior akun pengeluaran karyawan di konsultan manfaat WTW, menyarankan untuk memeriksa dengan seksama pengeluaran medis Anda sebelum memutuskan seberapa banyak yang ingin Anda sumbangkan ke F.S.A. “Hal itu sulit dilakukan bagi beberapa orang,” katanya. Tetapi melihat “penjelasan manfaat” Anda tahun lalu — formulir yang menjelaskan apa saja perawatan yang Anda terima dan seberapa besar biaya yang harus Anda bayar — dapat membantu Anda menentukan angka yang wajar. Apakah tahun lalu terjadi sesuatu yang aneh karena Anda menjalani operasi besar? Jika ya, Anda mungkin ingin menyumbangkan jumlah yang lebih rendah. Banyak pengusaha menawarkan alat online untuk membantu Anda membuat perkiraan.
Juga penting untuk mengetahui apa saja yang dapat Anda beli dengan uang F.S.A. Dengan begitu, jika Anda memiliki saldo akhir tahun, Anda dapat menggunakan uang tersebut untuk membeli barang-barang over-the-counter yang memenuhi syarat seperti obat penghilang rasa sakit dan bahkan tabir surya. Sumber daya yang membantu adalah F.S.A. Store, yang mencakup daftar alfabetis online barang yang memenuhi syarat dan tidak memenuhi syarat.
Jika saya kehilangan uang di F.S.A. kepada pengusaha saya, apakah saya telah menyia-nyiakan uang saya?
Tidak ada yang ingin melepaskan dana, tetapi pekerja masih bisa mendapatkan manfaat, dibandingkan dengan tidak menyumbang, karena manfaat pajak dari kontribusi F.S.A., kata Bapak Spiegel. Katakanlah seorang pekerja hipotetis dengan tarif pajak marginal 30 persen (termasuk federal, negara, gaji, dan pajak lokal) menyumbang $1.500 ke F.S.A., menghasilkan $450 penghematan pajak. Jika pekerja kehilangan kurang dari $450 kembali ke pengusaha, pekerja masih akan mendapatkan manfaat dari partisipasi.
Berapa banyak yang bisa saya sumbangkan ke akun kesehatan pada tahun 2024?
Pada tahun ini, seorang karyawan dapat menyumbangkan hingga $3.200 dalam potongan gaji ke F.S.A. (Namun, sedikit yang menyumbangkan maksimal, mungkin karena “inertia,” kata Bapak Spiegel. Jumlah yang disediakan cenderung tetap konstan setiap tahun, mungkin karena karyawan tidak menyadari bahwa batasan tersebut dapat berubah setiap tahun.) Kontribusi rata-rata pada tahun 2022 adalah sedikit di bawah $1.300.
Untuk H.S.A., individu dapat menyumbangkan hingga $4.150 pada tahun 2024, dan keluarga dapat menyumbangkan hingga $8.300. Orang berusia 55 tahun ke atas dapat menyumbangkan tambahan $1.000. Untuk tahun 2025, batasan untuk perlindungan sendiri akan naik menjadi $4.300, dan untuk perlindungan keluarga akan naik menjadi $8.550.