Dalam sebuah vonis mencolok untuk kasus pencucian uang yang terkait dengan skandal Panama Papers, seorang hakim Panamian pada Jumat membebaskan semua 28 terdakwa, di antaranya mantan karyawan firma hukum Mossack Fonseca, sumber dokumen yang bocor yang memicu kehebohan di seluruh dunia pada tahun 2016.
Vonis itu keluar delapan tahun setelah kemitraan media menerbitkan penyelidikan meledak ke 11,5 juta dokumen yang bocor dari firma berbasis Panama. Bocoran itu membongkar industri perbankan luar negeri, memicu penyelidikan pajak internasional dan meruntuhkan kepala negara.
Di antara 29 terdakwa asli adalah para pendiri firma yang tutup, Jürgen Mossack, 76 tahun, dan Ramón Fonseca, yang meninggal pada Mei pada usia 71 tahun sambil menunggu vonis. Dalam putusannya 339 halaman, hakim, Baloísa Marquínez, mengatakan bahwa kasus terhadap Tuan Fonseca ditarik karena kematiannya.
Jaksa menuduh bahwa Mossack Fonseca telah menciptakan perusahaan selubung dengan tujuan menyembunyikan uang yang diperoleh dari kegiatan yang melanggar hukum, dan bahwa firma gagal bertindak dengan itikad baik dan mengambil perawatan yang diperlukan saat meninjau klien-klien nya.
Dalam pernyataan tertulis yang diterbitkan Jumat malam, cabang yudisial Panama mengatakan bahwa hakim menemukan bahwa bukti elektronik yang disajikan oleh jaksa tidak memenuhi protokol rantai kepemilikan dan mengalami masalah otentikasi. Juga dikatakan bahwa hakim tidak menemukan cukup bukti untuk menahan terdakwa.
Keputusan itu merupakan perkembangan besar bagi Panama, yang reputasinya rusak oleh bocoran tersebut dan melakukan perombakan hukum dalam beberapa tahun terakhir untuk memperkuat upaya melawan pencucian uang.
“Itu adalah tahun-tahun yang menandakan kepolosan perwakilan kita,” kata Guillermina McDonald, seorang pengacara dari firma yang mewakili banyak terdakwa. “Kami menunjukkan dengan cara yang tak tergoyahkan bahwa tidak ada pencucian uang, bahwa yang saya wakili tidak melakukan kejahatan.”
Seorang perwakilan kantor jaksa mengatakan bahwa mereka sedang menganalisis vonis tersebut, yang dapat diajukan banding.
Juan Carlos Araúz, seorang pengacara yang ahli dalam litigasi korporat di Kota Panama, mengatakan bahwa putusan itu mencerminkan bagaimana jaksa tidak mampu menunjukkan bahwa para pendiri firma mengetahui bahwa perusahaan selubung yang mereka kelola digunakan untuk kegiatan yang melanggar hukum.
“Apa yang dikatakan hakim adalah bahwa ‘tidak, tidak terbukti bahwa firma mengetahui bahwa ada perilaku yang ditujukan pada akhirnya,'” kata dia.
Selama sidang Panama Papers yang disiarkan langsung, yang dimulai pada 8 April dan berlangsung selama 10 hari, semua terdakwa menyatakan tidak bersalah. Pembelaan berargumen bahwa jaksa gagal menunjukkan bahwa firma tersebut telah mengelola uang yang berasal dari kegiatan yang melanggar hukum dan bahwa bank tidak mengeluarkan peringatan tentang transaksi mencurigakan.
Menyimpan uang di rekening bank luar negeri tidak secara inheren ilegal. Tapi jaksa menuduh bahwa firma itu mengelola perusahaan-perusahaan selubung dengan tujuan memindahkan uang berdasarkan buku-buku dari perusahaan elektronik Jerman Siemens yang terkait dengan pembayaran ilegal.
Jaksa berusaha membangun kasus mereka dengan menunjukkan tuduhan-tuduhan sebelumnya terhadap perilaku yang salah oleh Siemens dan karyawannya. Pada tahun 2008, Siemens setuju untuk membayar $1,6 miliar kepada otoritas AS dan Eropa untuk menyelesaikan tuduhan menggunakan suap dan dana gelap untuk mendapatkan kontrak kerja publik.
Jutaan dolar berlalu melalui perusahaan-perusahaan selubung. Catatan pengadilan menyebutkan penyelidikan jurnalistik yang menggambarkan bagaimana Mossack Fonseca mengadopsi tingkat kerahasiaan tinggi untuk melindungi kliennya, menggunakan singkatan untuk merujuk pada karyawan Siemens.
Jaksa juga menuduh firma terlibat dalam kegiatan yang melanggar hukum yang terhubung ke Argentina. Mereka menuduh bahwa firma tersebut mengelola perusahaan-perusahaan yang digunakan untuk membeli properti yang terkait dengan orang yang divonis pada tahun 2023 karena skema penipuan besar di Argentina.
Hakim Marquínez telah menyatukan kasus Panama Papers dengan sidang terpisah pencucian uang yang juga melibatkan Mossack Fonseca, dan menjatuhkan vonis keduanya bersamaan. Kasus lain terkait dengan skandal Operasi Car Wash, atau “Lava Jato,” Brasil, sebuah skema suap yang melibatkan perusahaan minyak negara Petrobras.
Dalam persidangan Lava Jato, yang berlangsung musim panas lalu, jaksa menuduh bahwa Mossack Fonseca digunakan untuk membuka perusahaan di luar negeri yang memindahkan uang yang berasal dari korupsi. Hakim Marquínez pada Jumat membebaskan 31 terdakwa dalam kasus Lava Jato. (Beberapa terdakwa bertumpang tindih dengan sidang Panama Papers.)
Panama, sebagai pusat perdagangan, secara sejarah telah menjadi pusat penciptaan perusahaan selubung karena berbagi sedikit informasi perbankan dengan negara asing dan memiliki aturan yang longgar, yang sejak itu diperkuat, tentang tanggung jawab firma hukum untuk mengidentifikasi penerima manfaat akhir dana, kata Gabriel Zucman, seorang ekonom di Universitas California, Berkeley.
Penyelidikan Panama Papers dimulai dengan pesan dari sumber yang anonim ke Süddeutsche Zeitung, surat kabar Jerman, yang bertanya apakah tertarik dengan data. Media itu memutuskan untuk berbagi bocoran besar itu dengan Konsorsium Jurnalis Investigatif Internasional di Washington, yang menyatukan tim ratusan wartawan dari lebih dari 100 organisasi berita di seluruh dunia.
File-file yang bocor mencakup hampir 215.000 entitas luar negeri dan lebih dari 14.000 bank, firma hukum, dan perantara yang bekerja dengan Mossack Fonseca. Artikel jalinan jurnalistik itu mulai diterbitkan pada April 2016. Salah satu efeknya adalah meminta perdana menteri Islandia dan Pakistan untuk mundur.
Pada tahun 2017, Tuan Mossack dan Tuan Fonseca ditangkap di Panama atas tuduhan pencucian uang terkait skandal Lava Jato. Mereka dibebaskan dengan jaminan setelah beberapa bulan. Firma mereka, yang pada satu titik memiliki lebih dari 600 karyawan, tutup pada tahun 2018, bersikeras bahwa tidak melanggar hukum.
Dalam wawancara segera setelah eksposé Panama Papers pecah, Tuan Fonseca mengatakan bahwa firma tersebut telah memeriksa dengan hati-hati kliennya, tetapi bahwa itu mirip dengan pabrik mobil sehingga “tidak bertanggung jawab atas apa yang dilakukan dengan mobil” setelah dijual.
Lebih dari $1,36 miliar telah dikumpulkan oleh pemerintah dalam denda dan pajak yang tertunggak berasal dari penyelidikan 2016. Kolaborasi jurnalistik selanjutnya yang menyelidiki kebocoran data besar, dikenal sebagai Paradise Papers dan Pandora Papers, juga mengungkap operasi tempat persembunyian pajak luar negeri.
Setelah bocoran itu, Panama mengesahkan serangkaian undang-undang yang bertujuan untuk mencegah pencucian uang dengan memperkuat persyaratan bagi firma untuk mengetahui penerima manfaat akhir dari perusahaan selubung yang mereka buat untuk klien mereka dan mendirikan registri pelanggan ini, kata Carlos Barsallo, seorang pengacara dan ahli pencucian uang.
“Firma tidak bisa memiliki mentalitas bahwa saya akan menjual perusahaan selubung dan itu bukan masalah saya siapa yang melakukan apa dengan itu,” kata Olga de Obaldía, direktur eksekutif dari Fundación para el Desarrollo de la Libertad Ciudadana, cabang Panama dari Transparency International.
Sulit untuk mengetahui berapa banyak orang di seluruh dunia yang telah divonis karena Panama Papers. Tapi Frederik Obermaier, seorang wartawan yang menyelidiki kebocoran di Süddeutsche Zeitung, mengatakan bahwa referensi kepada Panama Papers dalam serial televisi dan lagu pop menunjukkan bagaimana penyelidikan tersebut sangat beresonansi dengan publik.
“Ia telah belajar tentang harga yang kita semua bayarkan akibat penghindaran pajak dan korupsi,” kata dia. “Ini bukan sesuatu yang abstrak. Ini berarti kita tidak memiliki cukup uang untuk rumah sakit dan universitas.”
